Gestion des Factures et de la TVA pour PME
Factu.me, la solution n°1 des PME : TVA collectée et déductible ventilées par taux, déclaration CA3 (3310-CA3) pré-remplie, régimes réel simplifié et mini-réel gérés, et export FEC pour l’expert-comptable. La TVA cesse d’être un sujet d’angoisse.
Sans carte bancaire · CA3 pré-remplie · Export FEC · Données hébergées en France
Équipe Factu.me
Expert en fiscalité des PME — Factu.me
La TVA, du flux réel à la CA3, sans ressaisie
Chaque facture de vente alimente la TVA collectée ; chaque facture fournisseur et note de frais alimente la TVA déductible. À la fin du mois, Factu.me présente la base hors taxes, la TVA par taux, le solde à payer ou le crédit. La CA3 (3310-CA3) est pré-remplie, prête à télétransmettre. En fin d’exercice, le FEC part à votre expert-comptable. La liasse et le contrôle fiscal ne sont plus un sprint de dernière minute.
Exemple : 42 000 € HT de ventes (20 %) = 8 400 € de TVA collectée. 12 000 € HT d’achats (20 %) = 2 400 € de TVA déductible. TVA à payer : 6 000 €, reportée telle quelle sur la CA3. Régime : réel simplifié, acomptes suivis.
Conçu pour la fiscalité PME
De la ventilation à la déclaration, toute la chaîne TVA.
Ventilation par taux de TVA
Chaque ligne est rattachée à son taux (20, 10, 5,5, 2,1 %). Factu.me tient à jour la TVA collectée sur vos ventes et la TVA déductible sur vos achats, par taux, en continu.
Déclaration CA3 (3310-CA3)
Le formulaire 3310-CA3 mensuel ou trimestriel est pré-rempli à partir de vos factures : base hors taxes, TVA collectée, TVA déductible, TVA à payer ou crédit. Vous n’avez plus qu’à contrôler et télétransmettre.
Régimes réel simplifié et mini-réel
Que vous soyez au réel simplifié (régime annuel 3517-S-CA12) ou au mini-réel, Factu.me adapte le calcul et les acomptes. Le régime de TVA suit votre régime d’imposition.
Achats et notes de frais intégrés
Vos factures fournisseurs et notes de frais alimentent directement la TVA déductible. Le rapprochement avec la banque sécurise chaque écriture.
Export FEC et comptable
Le Fichier des Écritures Comptables (FEC) et l’export CSV pour votre expert-comptable sont générés automatiquement, prêts pour le contrôle fiscal et la liasse.
Conservation et conformité
Toutes vos factures sont conservées 10 ans (L.123-22 du Code de commerce), numérotées dans l’ordre, avec les mentions obligatoires. Audit possible à tout instant.
La TVA maîtrisée en 4 étapes
- 1
Rattachez chaque opération à son taux
Ventes comme achats : Factu.me ventile automatiquement la TVA collectée et déductible par taux, sans saisie supplémentaire.
- 2
Suivez la TVA en temps réel
Un tableau de bord affiche la TVA collectée, la TVA déductible et le solde (TVA à payer ou crédit) sur la période.
- 3
Générez la CA3
Le formulaire 3310-CA3 est pré-rempli. Vous contrôlez les bases et montants, puis vous télétransmettez ou exportez pour votre comptable.
- 4
Clôturez et exportez le FEC
En fin de période ou d’exercice, l’export FEC et la liasse fiscale partent à votre expert-comptable sans ressaisie.
Questions fréquentes — factures et TVA PME
Qu’est-ce que la TVA collectée et la TVA déductible ?+
La TVA collectée est la TVA que vous facturez à vos clients sur vos ventes et que vous reversez à l’État. La TVA déductible est la TVA que vous payez sur vos achats professionnels et que vous pouvez récupérer. Chaque mois ou trimestre, vous calculez la différence : si la collectée dépasse la déductible, vous versez une TVA à payer ; sinon, vous obtenez un crédit de TVA reportable ou remboursable. Factu.me tient ce calcul à jour en continu, par taux.
Comment se déclare la TVA d’une PME ?+
La plupart des PME déclarent la TVA sur le formulaire 3310-CA3 (la « CA3 »), mensuellement ou trimestriellement selon le montant de TVA annuelle due. Y figurent la base hors taxes des opérations imposables, la TVA collectée par taux, la TVA déductible et le solde. Les entreprises au régime simplifié déposent une déclaration annuelle (3517-S-CA12) avec des acomptes. Factu.me pré-remplit la CA3 à partir de vos factures.
Quelle est la différence entre réel simplifié et mini-réel ?+
Au régime réel simplifié, la TVA est déclarée annuellement (formulaire 3517-S-CA12) avec deux acomptes, ce qui allège les obligations. Le mini-réel permet à une entreprise au réel simplifié ou au réel normal d’opter pour la TVA sur le régime simplifié tout en restant au réel pour l’impôt sur les bénéfices, afin d’alléger la déclaration de TVA. Factu.me s’adapte à votre régime et calcule acomptes et régularisations.
À quel rythme une PME déclare-t-elle la TVA ?+
La périodicité dépend de la TVA annuelle due. En dessous de 4 000 €, la déclaration peut être annuelle ; entre 4 000 € et environ 50 000 € (régime simplifié), elle est annuelle avec acomptes ; au-delà, elle devient mensuelle. À l’inverse, la trimestrialisation est possible pour les entreprises dont la TVA annuelle due est inférieure à 4 000 €. Factu.me vous rappelle les échéances selon votre régime.
Quels taux de TVA faut-il ventiler ?+
Les taux en vigueur sont 20 % (taux normal), 10 % (restauration, transports, travaux d’amélioration), 5,5 % (produits de première nécessité, livres, travaux d’économie d’énergie) et 2,1 % (médicaments remboursables, presse). Certaines opérations sont exonérées ou hors champ. Factu.me ventile chaque facture et achat selon le taux applicable, ce qui est indispensable au bon remplissage de la CA3.
Le logiciel génère-t-il le FEC ?+
Oui. Factu.me produit le Fichier des Écritures Comptables (FEC) au format normalisé, exigible en cas de contrôle fiscal. L’export CSV pour votre expert-comptable est également disponible, avec la ventilation de TVA par taux et le détail des écritures prêts à intégrer dans la liasse.
Ne redoutez plus la déclaration de TVA
Ventilation, CA3 et FEC. Sans carte bancaire.
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